Btw tankbon declareren

9 april 2023
Johan Ooms, factuur expert

Is btw op benzine aftrekbaar?

Je bent ondernemer en je rijdt in een auto van de zaak? Zakelijk rijden met privéauto? Het voordeel is dan dat al je autokosten en btw aftrekbaar zijn van de belasting. Hieronder valt ook de btw op je tankbon, bonnetje bewaren dus! Als zzp’er met een eenmanszaak is het zelfs mogelijk om naast de btw op benzine en brandstof, ook de btw op onderhoud auto, parkeergeld en wasstraat terug te vragen.

Let wel op dat de tankbon die je na het tanken ontvangt niet zomaar geschikt is voor btw-aftrek! Je moet dit wel op een juiste manier kunnen verantwoorden. Vaak is dan de vraag: Hoe moet ik dit doen?

Mijn beste factuurtip voor starters en alle zzp'ers?

 

Hoe kan ik de btw van benzine op tankbon aftrekken van de belasting?

Bij zakelijk tanken valt een tankbonnetje onder vereenvoudigde facturatie waaraan minder eisen worden gesteld. Omdat jouw bedrijf niet als afnemer op een tankbonnetje van een tankstation vermeld staat zul je, als je de btw op brandstof wilt aftrekken, bij een controle van de Belastingdienst wel aannemelijk moeten kunnen maken dat de tankbon voor zakelijk tanken is gebruikt. Hou dit goed in de gaten en voorkom een flinke boete! Maar hoe ga je dat doen?

Dit zou je kunnen oplossen door de tankbeurt te betalen met een zakelijke pinpas/creditcard of een tankpas op naam van jouw bedrijf. Contante betalingen of betalingen met privé-bankpas, worden dus niet zomaar geaccepteerd.

Benzine tanken met tankpas is vaak de beste oplossing voor de btw!

Voorbeeld tankpas voor btw-aftrek

Om jouw administratie te vereenvoudigen is het erg gemakkelijk een tankpas op naam van jouw bedrijf te gebruiken. Maandelijks ontvangt je een overzichtelijke verzamelfactuur van alle tanktransacties met daarop de btw. Deze factuur voldoet aan de factureringseisen en kan je zo boeken als kostenpost én krijg je de omzetbelasting op benzine terug. Je hoeft dan geen bonnen meer te bewaren en apart in te voeren in de administratie. Als een boekhouder voor jouw de boekhouding verzorgt, scheelt het hem veel tijd en dat maakt het voor jou weer goedkoper.

Je hoeft geen groot wagenpark te bezitten om profijt van een tankpas te hebben. Een tankpas kost gemiddeld een paar euro per maand maar verdient zichzelf terug, ook met die ene auto van jou. Mijn voorkeur gaat uit naar de tankkaart voor zzp’ers van tankpas.nl die bij alle tankstations te gebruiken is. Maar de mogelijkheden gaan verder, zo kan je met de pas ook betalen bij de autowasstraat (carwash), parkeren bij Q-Park, razendsnel parkeren met Yellowbrick en nog meer voordelen. Ook deze btw is aftrekbaar!

Van tanken, parkeren, elektrisch laden tot het openbaar vervoer. Je ontvangt alle reiskosten op één factuur. Zo houd je de kosten overzichtelijk en loop je geen btw mis. 

De betaalde omzetbelasting over brandstof, onderhoud en parkeren is al snel enkele honderden euro’s per jaar. Een zakelijke tankpas is dan de beste manier om het maximale uit de btw teruggave te halen!

Toch tanken met zakelijk pinpas of credit card?

Zakelijk tanken kan natuurlijk ook met een zakelijke pinpas of credit card. Bewaar de tankbonnetjes dan wel goed. Let ook op dat kassabonnetjes na een tijdje kunnen vervagen en slecht of zelfs niet meer leesbaar worden. Maak er dus altijd een kopie van, scan ze en sla ze digitaal op of upload ze indien mogelijk gelijk in je online boekhoudprogramma.

Wat is het btw-tarief van brandstof?

Over de brandstofprijs van benzine en diesel, inclusief accijns, heft de overheid naast accijns ook btw. Dit is voor brandstof het hoge btw-tarief van 21%. Omdat de btw een percentage is, beweegt het btw-bedrag mee met de brandstofprijs. De btw van alle tankbonnetjes, mits zakelijk gebruik, is dus aftrekbaar en vul je in op jouw btw-aangiften.

LandBtw-tarief op benzine
Nederland21%
België21%
Duitsland19%

Ook de btw brandstof buitenland terugvragen

Nederlandse ondernemers die in België, Duitsland of in een ander EU-land zakelijk brandstof tanken kunnen ook deze voorgeschoten btw eenvoudig terugvorderen bij de btw-aangifte.

Johan Ooms, factuur expert

Johan Ooms

“ik ben zelf alweer een aantal jaren enthousiast zzp’er en heb factuur.tips opgericht om mijn boekhoudkennis met voorbeelden, downloads en tips over het hele facturatieproces van zzp’ers met een eenmanszaak te delen”

Mijn beste tip? Snel jouw factuur maken & betaald krijgen

Online factuurprogramma [voorbeeld]

Met e-Boekhouden.nl kan je GRATIS factureren!

Start gelijk goed als zzp’er en maak gebruik van een administratiepakket:

  • factureren
  • betaalherinneringen
  • automatische btw-aangifte
  • boekhouden
  • uitstekende helpdesk

Belastingen… Naast factureren heb je hier als zzp’er ook mee te maken. Ingewikkeld? Vraag gratis op wat een boekhouder kost om jou hierbij te helpen.

Gerelateerde tips

Btw berekenen van 9%

Btw berekenen van 9%

Snel je 9% btw berekenen in bedrag inclusief of exclusief btw Hoe bereken je 9% btw? Wil je als particulier of ondernemer de prijs berekenen om na te gaan wat het zonder btw kost? Of is iets geprijsd zonder btw en je wilt weten wat je totaal moet...

Lees meer
Kassa software

Kassa software

De beste kassa software voor jouw kassasysteem vergelijken Kassa nodig en op zoek naar het beste kassasysteem voor jou bedrijf? Voor iedere situatie in de retail of horeca zijn er verschillende mogelijkheden van online kassa software beschikbaar die je hier met elkaar...

Lees meer
Downloads factuur voorbeeld
Gratis factuur downloads