Duitse factuur (rechnung) maken

Hoe factureer je in het Duits?

Duitsland is door de grootte van de afzetmarkt en de ligging een belangrijke handelspartner van Nederland. Veel zzp’ers exporteren dagelijks producten of verlenen diensten aan onze oosterburen. Doe jij als (zelfstandig) ondernemer zaken met ondernemingen of particulieren in Duitsland? Dan is het handig om gelijk jouw facturen te versturen in de Duitse taal. Veel gestelde vragen zijn dan: Hoe doe je dat? Hoe zit het met de Duitse btw en wat is de Rechnung vertaling?

Wat is de Duitse vertaling van factuur?
De Duitse (DE) vertaling van factuur = Rechnung

Gerelateerd aan Rechnung
Synoniemen voor Rechnung zijn: Faktura – Warenrechnung

Mijn beste factuurtip voor starters en alle zzp'ers?

Hoe ga je jouw factuur naar Duits vertalen?

Jouw factuur van Nederlands naar het Duits vertalen? Onderstaand op alfabetische volgorde een vertaling van de meest gebruikte woorden en uitdrukkingen die op een factuur kunnen voorkomen.

A

Aan	An
Aanbetaling	Zahlung
Aantal	Menge / Anzahl
Adres	Adresse
Artikel	Artikel
Artikelnr.	Artikel-Nr.
Artikelnummer	Artikelnummer

B

Bank	Bank
Banknaam	Name der Bank
Bankrekening	Bankkonto
Bedrag	Betrag
Betalingscondities	Zahlungsbedingungen
Btw	Mehrwertsteuer (MwSt)
Btw-verlegd	Umkehrung der Steuerschuldnerschaft
Btw-nr. (afgekort)	USt-IdNr
Btw-nummer	Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr)
Btw-tarief	Steuersatz

C

Creditnota

Gutschrift

D

Debetnota	Lastschrift
Dienst	Service

E

Eenheid	Einheit
E-mail	E-mail
Euro	Euro

F

Factuur	Rechnung
Factuurbedrag	Rechnungsbetrag
Factuurdatum	Rechnungsdatum
Factuurnr.	Rechnungs-Nr.
Factuurnummer	Rechnungsnummer

G

Grondslag

Basis

H

Hoeveelheid

Menge

I

Internet

Internet

K

Kamer van koophandel	Industrie- und Handelskammer
Klant	Kunde
Klantnr.	Kunden-Nr.
Klantnummer	Kundennummer
Korting	Rabatt
KvK-nr.	Handelskammer-Nr.

L

Leverdatum	Lieferdatum
Levering	Lieferung
Landcode	LKZ (Länderkennzeichen)

M

Mobiel telefoonnummer

Handynummer

N

Nr.	Nr.
Nummer	Nummer

O

Omschrijving	Bezeichnung
Onderwerp	Thema
Ordernummer	Bestellnummer

P

Postcode	Postleitzahl
Prijs	Preis
Prijs zonder btw	Einzelpreis / Grundpreis
Proforma	Proforma

R

Referentie	Referenz
Rekening	Rechnung

S

Stuksprijs	Stückpreis
Subtotaal	Gesamt

T

Telefoon	Telefon
Telefoonnr.	Telefon-Nr.
Telefoonnummer	Telefonnummer
Termijnbetaling	Ratenzahlung
Totaal	Gesamt
Totaal bedrag	Gesamt
Totaal btw	Gesamt USt
Totaal excl. btw	Netto / Endpreis
Totaal incl. btw	Gesamtbetrag

V

Vervaldatum	Fällig am
Verzendkosten	Versandkosten
Vooruitbetaling	Vorauszahlung

W

Website

Webseite

Wat zijn veel gebruikte btw-termen op een Duitstalige factuur?

Btw (omzetbelasting)

De omzetbelasting, afgekort met btw wordt in Duitsland Mehrwertsteuer (MwSt), officieel Umsatzsteuer (USt) genoemd.

Btw-verlegd

Btw-verlegd in het Duits is “Umkehrung der Steuerschuldnerschaft”

Wanneer je diensten aan bedrijven in Duitsland verleend, mag je gebruik maken van de btw-verleggingsregeling. In dat geval breng je geen btw in rekening. Je stuurt dan een factuur zonder btw. Je moet dan wel duidelijk op je factuur vermelden dat de btw is verlegd naar de klant in Duitsland. Belasting verleggen kan enkel Business to Business, waarbij beide partijen een geldig  btw-identificatienummer hebben. De dienst is dan belast in het land van de afnemer, waarbij die afnemer zelf de btw berekent en betaalt in zijn eigen land. Dit wordt intracommunautaire diensten genoemd. Je geeft deze geleverde dienst hier in Nederland aan in jouw btw-aangifte onder ‘Opgaaf intracommunautaire prestaties (ICP)’.

Btw-vrijstelling

Btw-vrijstelling in het Duits is “Mehrwertsteuerbefreit”

Bij levering van producten aan een Duitse ondernemer, factureer je met 0% btw. Dan geldt vaak: het product is belast in het land van de afnemer, waarbij die afnemer zelf de btw berekent en betaalt in zijn eigen land. Voor jouw als leverancier is dit een intracommunautaire levering. Voor jouw klant geldt dit als een intracommunautaire verwerving. Je geeft deze levering hier in Nederland aan in jouw btw-aangifte onder ‘Opgaaf intracommunautaire prestaties (ICP)’.

Gaat je omzet over het drempelbedrag van € 100.000? Dan moet je alle omzet ook in Duitsland aan de Duitse fiscus opgeven. Je betaald dan Duitse Mehrwertsteur, afgekort: MwSt.

Het is voor jou wel belangrijk om te weten of je Duitse afnemer inderdaad een ondernemer is. Controleer daarom altijd eerst het Umsatzsteuer Identifikationsnummer, afgekort: USt-IdNr. (= Duitse btw-identificatienummer) van jouw klant!

Het btw-nummer van de EU-lidstaat Duitsland is opgebouwd uit de landcode DE met een blok van 9 cijfers erachter. Een voorbeeld van een Duits btw-nummer is: DE123456789

Welk btw-tarief ga je in Duitsland in rekening brengen?

Lever je aan Duitse particulieren via bijvoorbeeld een webshop, dan dien je het Nederlandse btw-tarief (dit is in het Duits: Ust %) in rekening te brengen.

Het doel van btw in Duitsland is net als bij ons in Nederland ook een eindbelasting voor alleen de consument.

Wat zijn de btw tarieven in Duitsland?

Duitsland heeft een vergelijkbare btw situatie als Nederland. Zo hebben ze ook een laag en een hoog btw tarief. Het lage tarief bedraagt 7%. Het hoge tarief bedraagt 19%. Daarnaast bestaat er ook een Duits btw tarief van 0% voor internationale handel (export).

1. Het standaard, normale btw tarief van 19%
2. Een laag btw tarief van 7%
3. Het nultarief van 0% btw

Btw-tarief Duitsland	Toepassing van btw
19%	Toegepast op de meeste producten en diensten
7%	Toegepast op etenswaren, geneesmiddelen, landbouw, sport en boeken
0%	Toegepast bij zakendoen met het buitenlandse ondernemers

Let dus op de juiste btw op factuur!

Wat zijn de aanvullende factuureisen voor Duitse factuur?

Zakendoen met Duitsland kent wel afwijkende of aanvullende factuurvoorwaarden. Zo is het verplicht om het USt-IdNr. (btw-identificatienummer van de onderneming in Duitsland) van jouw klant op de factuur te vermelden en of de levering vrijgesteld van btw is, of btw-verlegd. Als deze regels niet goed worden toepast, kun je net als in Nederland problemen krijgen met de Duitse Belastingdienst.

Duits factuur voorbeeld

Je klant uit Duitsland een factuur in de Duitse taal sturen? Bekijk dan ook een voorbeeld van een Duitse factuur (Rechnung) met de aanvullende factuureisen waarbij naast het btw-nummer van je klant ook de btw is verlegd op de factuur.